Le Livret d'épargne populaire (LEP) : le placement le mieux rémunéré, sous conditions

Le Livret d'épargne populaire (LEP) est un livret d'épargne réglementé, réservé aux personnes dont les revenus ne dépassent pas un certain plafond. Son intérêt est considérable : il est mieux rémunéré que le Livret A, totalement exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, sans risque (le capital est garanti) et l'argent reste disponible à tout moment. C'est, de loin, le meilleur placement de précaution pour ceux qui y ont droit. Et c'est là le problème : une grande partie des personnes éligibles — notamment des retraités aux pensions modestes — ignorent qu'elles peuvent en ouvrir un.

Qui a droit au LEP ?

La condition est unique et simple : votre revenu fiscal de référence (celui qui figure sur votre avis d'impôt) ne doit pas dépasser un plafond, qui varie selon la composition de votre foyer — donc le nombre de parts. Il faut également être domicilié fiscalement en France. Il n'y a aucune condition de nationalité ni d'âge. Bonne nouvelle pour les couples : dans un même foyer fiscal, chaque conjoint ou partenaire de PACS peut détenir son propre LEP. Les plafonds étant réévalués chaque année, vérifiez les seuils en vigueur sur la fiche officielle Livret d'épargne populaire (LEP).

Combien peut-on y placer et que rapporte-t-il ?

Le LEP est plafonné en dépôts : au-delà d'un certain montant, vous ne pouvez plus verser (mais les intérêts, eux, continuent de s'ajouter). Son taux est fixé par les pouvoirs publics et révisé périodiquement ; il est systématiquement supérieur à celui du Livret A. Comme ce taux et ce plafond évoluent, nous ne citons pas de chiffres qui seraient vite dépassés : consultez les valeurs à jour sur service-public.gouv.fr ou mesquestionsdargent.fr (Banque de France). Retenez le principe : à argent disponible et sans risque, le LEP bat systématiquement le Livret A. Il doit donc être rempli en priorité, avant le Livret A — voir notre guide les alternatives au Livret A.

Comment l'ouvrir ?

Rendez-vous simplement dans votre banque et demandez l'ouverture d'un LEP. Depuis plusieurs années, la banque vérifie automatiquement votre éligibilité auprès de l'administration fiscale : vous n'avez généralement plus besoin de fournir votre avis d'impôt. La démarche prend quelques minutes. On ne peut détenir qu'un seul LEP par personne. Si votre banque vous répond que vous n'y avez pas droit, demandez sur quelle année de revenus la vérification a porté : une situation qui a changé (départ en retraite, veuvage) peut vous rendre éligible.

Que se passe-t-il si mes revenus augmentent ?

Une règle protectrice existe. Si vos revenus dépassent le plafond une seule année, vous conservez votre LEP. Ce n'est qu'en cas de dépassement deux années consécutives que le livret doit être clôturé. Cette logique ressemble à celle qui s'applique pour la CSG sur les retraites. Inversement, si vos revenus baissent — ce qui arrive souvent au moment du départ à la retraite ou après un veuvage — pensez à revérifier votre éligibilité : vous pouvez y avoir droit alors que ce n'était pas le cas auparavant.

À quoi doit servir le LEP dans votre stratégie ?

Le LEP est le support idéal de votre épargne de précaution : l'argent auquel vous devez pouvoir accéder immédiatement en cas d'imprévu (réparation, santé, coup dur). C'est la première brique à constituer, avant d'envisager des placements moins liquides comme le PER ou l'assurance-vie. Intégrez-le dans votre réflexion globale sur votre budget de retraité. Et méfiez-vous des conseillers qui vous proposeraient d'en sortir pour un placement « plus performant » mais risqué ou bloqué : pour une épargne de sécurité, le LEP est difficile à battre.